L’investissement dans les groupements fonciers (GFF, GFA, GVF ou GFI)
Vous cherchez des solutions pour diversifier vos placements, envisager des solutions plus durables et optimiser votre fiscalité ? Investissez avec Finarena Gestion Privée dans les groupements fonciers, une solution atypique offrant de nombreux avantages.
A retenir :
- Les groupements fonciers sont une solution de diversification pour sécuriser vos placements.
- Réduction d’impôt, transmission optimisée, exonération partielle d’IFI, le groupement foncier a de nombreux atouts à faire valoir sur le plan fiscal.
- Le groupement foncier permet de générer des revenus fonciers, mais aussi de bénéficier d’avantages en nature.
- Le groupement foncier est un investissement à long terme adapté à tous les profils d’investisseurs grâce à un ticket d’entrée raisonnable.
Quels sont les différents groupements fonciers
Le groupement foncier forestier (GFF)
Le groupement foncier forestier a été institué par le décret du 30 novembre 1954 et modifié par la loi du 1er février 1995 pour favoriser le reboisement. Il vise à réunir des investisseurs pour gérer des forêts en commun, encourager l’investissement durable et valoriser le patrimoine naturel. Chaque souscripteur bénéficie d’un nombre de parts en fonction de son apport comme c’est le cas dans une SCPI.
Les revenus tirés de l’exploitation des forêts, notamment la revente du bois, sont partagés entre les différents investisseurs.
Le groupement foncier d’investissement (GFI)
Le groupement foncier d’investissement est une société civile à vocation forestière. Si son fonctionnement est très proche de celui du GFF, le GFI doit être agréé par l’Autorité des marchés financiers. L’AMF délivre un visa d’exploitation à la société de gestion.
Ce véhicule d’investissement collectif vise à investir dans des forêts en misant sur la diversification en matière d’essences et sur le plan géographique (en France et en Europe).
Le groupement foncier agricole (GFA)
Le groupement foncier agricole a pour objectif de créer ou développer des exploitations agricoles et de soutenir les agriculteurs.
Les sociétés civiles détiennent des terres agricoles et des bâtiments loués aux exploitants. Les investisseurs perçoivent une part du loyer selon leur apport. Dans les GFA à vocation locale, le contrat peut prévoir une rémunération en nature.
Le groupement Foncier Viticole (GFV)
Le groupement foncier viticole consiste cette fois à investir dans des vignobles.
Les viticulteurs exploitent le domaine, les investisseurs obtiennent des revenus fonciers, mais ils peuvent également opter pour une rémunération en nature (bouteilles de vin).
Les raisons d’investir dans les groupements fonciers
La rentabilité n’est pas l’avantage principal d’un investissement dans des groupements fonciers. Selon le GF, elle se situe entre 1 et 3 %.
En revanche, avec des versements en nature, ce rendement peut être revu à la hausse. Pourtant, investir dans des groupements fonciers reste une solution très pertinente au regard des avantages dont vous bénéficiez.
Des avantages fiscaux
En contrepartie d’un rendement faible, le groupement foncier offre un véritable avantage sur le plan fiscal :
- une réduction d’impôt à hauteur de 18 % du montant investi dans la limite de 50 000 € pour une personne seule et de 100 000 € pour un couple ;
- le choix du régime micro-foncier ou du régime réel pour optimiser le montant de l’imposition des revenus fonciers ;
- une exonération d’impôt sur la fortune immobilière (IFI) à hauteur de 75 % dans la limite de 101 897 € (50 % au-delà de ce montant) ;
- un abattement de 75 % dans le cadre d’une donation ou d’une succession dans la limite de 300 000 € (50 % au-delà de cette somme).
Un ticket d’entrée faible
Le montant des parts est variable selon le type de groupement foncier. Toutefois, le ticket d’entrée reste faible par rapport à un investissement direct et permet ainsi de constituer et développer son patrimoine au fil des années.
Un investissement atypique pour diversifier
Le groupement foncier, qu’il s’agisse d’investir dans les vignes ou dans les forêts, est un placement atypique visant à diversifier ses placements. Il permet de mutualiser les risques entre les différents investisseurs, mais aussi de limiter les risques en cas de défaillance d’un placement.
Il permet par ailleurs d’envisager des rémunérations en nature.
Un investissement décorrélé des marchés financiers
Cet investissement n’est pas soumis aux marchés financiers et permet ainsi de se protéger des crises. L’agriculture est un secteur résilient face aux perturbations économiques et géopolitiques. Le groupement forestier est un actif tangible qui rassure les investisseurs.
Un risque modéré
Si la rentabilité des groupements fonciers n’est pas optimale, le risque est en parallèle plus modéré par rapport à des investissements boursiers notamment.
GFF, GFA, GVF ou GFI : à qui s’adressent ces investissements ?
Les groupements fonciers s’adressent à différents types d’investisseurs :
- des personnes à la recherche d’un investissement accessible sur le plan financier pour commencer à développer leur patrimoine financier ;
- des investisseurs désireux de diversifier pour sécuriser leurs investissements ;
- des épargnants souhaitant allier investissement et plaisir, notamment pour les amateurs de vin ;
- des foyers lourdement imposés recherchant des solutions d’optimisation fiscale ;
- des ménages souhaitant optimiser la transmission et ne pas alourdir la fiscalité de leurs héritiers ;
- des investisseurs avec une volonté de miser sur des investissements durables et responsables ;
- des personnes à la recherche d’un placement à long terme avec un risque de perte en capital modéré.
Pourquoi faire appel à Finarena Gestion Privée pour investir dans les GF ?
Si l’investissement dans les groupements fonciers offre de nombreux avantages, un accompagnement expert se révèle indispensable.
Finarena Gestion Privée, votre cabinet de conseil en gestion de patrimoine à Nantes et Guérande, accompagne depuis plus de 20 ans les investisseurs. Nous recherchons pour vous les placements les mieux adaptés à vos objectifs et à votre profil.
Aussi, dans un premier temps, nous réalisons un bilan patrimonial pour déterminer si le groupement foncier est une solution à intégrer dans votre stratégie patrimoniale. Ensuite, nous cherchons, selon vos objectifs, le placement le plus intéressant, tant en matière de fiscalité que de rentabilité et de risque.
En choisissant d’être accompagné par un conseiller Finarena, vous déléguez votre investissement et bénéficiez d’un accompagnement personnalisé. Vous n’avez besoin d’aucune connaissance du monde des GF, nous déterminons pour vous le placement le plus judicieux et assurons un suivi pour réaliser les arbitrages nécessaires et développer votre patrimoine au fil des années.
Vos questions sur les groupements fonciers
La rentabilité n'est pas le point fort d'un investissement dans les GF avec des taux de rendement moyens entre 1 et 3 %. Mais en parallèle, les investisseurs bénéficient de nombreux avantages, et notamment d'une fiscalité attractive tout au long de l'investissement et dans le cadre de la transmission.
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