6 leviers d’optimisation fiscale en entreprise
Optimisez la fiscalité de votre entreprise et réduisez durablement votre impôt grâce à des stratégies fiscales pertinentes et adaptées à votre structure.
Finarena, spécialiste de la gestion de patrimoine à Nantes et Guérande, envisage avec vous tous les axes d’optimisation légaux dans le cadre d’une stratégie globale de développement.
1-Bien choisir sa structure juridique et son régime fiscal
Dans un premier temps, Finarena Gestion Privée réalise un audit de votre entreprise pour déterminer si la structure juridique et le régime fiscal choisis sont en adéquation avec votre activité.
Le choix du régime fiscal impacte votre fiscalité.
Différences entre impôt sur le revenu et impôt sur les sociétés
| IR | IS | |
|---|---|---|
| Cotisations sociales du dirigeant | Calculées sur le bénéfice global | Calculées sur la rémunération versée |
| Rémunérations du dirigeant | Non déductibles | Déductibles |
| Possibilité de versement de dividendes | Non | Oui |
| Imposition | Barème progressif de l’impôt sur le revenu | 15 % jusqu’à 42 500 € de bénéfice 25 % pour les montants au-delà de 42 500 € |
| Déficits | Déduits de l’impôt sur le revenu et reportables jusqu’à 6 ans | Reportable en avant ou en arrière sans limite de durée |
Selon le statut choisi, le choix entre IR (Impôt sur le Revenu) et IS (Impôt sur les Sociétés) n'est pas toujours possible.
| Statut de l’entreprise | Régime fiscal |
|---|---|
| Entreprise individuelle (EI) | IR |
| Entreprise unipersonnelle à responsabilité limitée (EURL) | IR avec possibilité d’opter pour l’IS sans limite de durée |
| Société par actions simplifiée unipersonnelle (SASU) | IR avec possibilité d’opter pour l’IS durant 5 ans |
| Société à responsabilité limitée (SARL) | IR avec possibilité d’opter pour l’IS durant 5 ans |
| Société par actions simplifiée (SAS) | IR avec possibilité d’opter pour l’IS durant 5 ans |
| Société anonyme (SA) | IS |
| Société en nom collectif (SNC) | IR avec possibilité d’opter pour l’IS sans limite de durée |
Une fois déterminés le bon statut et le meilleur régime fiscal, nous envisageons toutes les possibilités pour optimiser l’imposition de votre entreprise.
2- Bien déduire toutes les charges déductibles
Pour les entreprises soumises à l'impôt sur les sociétés, de nombreuses dépenses sont déductibles pour réduire la charge fiscale. C'est le cas notamment des achats, des frais de publicité et de formation, mais aussi des notes de frais et autres déplacements dans le cadre professionnel. Ne négligez pas les frais déductibles pour une réduction d'impôt importante.
Un conseiller en gestion patrimoniale vous accompagne pour vous assurer de tout mettre en œuvre pour diminuer la charge fiscale qui pèse sur votre entreprise.
3-Bénéficier de crédits d’impôt d’entreprise
Dans le cadre de la mise en place de stratégies d'optimisation fiscale, le crédit d'impôt d'entreprise est un levier puissant. Nous ferons un point sur votre activité et vos objectifs pour déterminer si vous êtes éligible à l'un des crédits d'impôt suivants :
- crédit d'impôt recherche et développement ;
- crédit d'impôt sur la compétitivité et l'emploi ;
- le crédit d'impôt d'apprentissage ;
- le crédit d'impôt mécénat ;
- le crédit d'impôt pour les investissements territoriaux ;
- etc.
Par exemple,
le crédit d'impôt recherche et développement est égal à 30 % de vos dépenses, une manière d'optimiser la fiscalité tout en développant les performances de votre entreprise pour une stratégie à long terme.
4-Offrir des avantages et fidéliser les salariés pour réduire le bénéfice de l’entreprise
Optimiser l'impôt sur les sociétés passe par des dépenses pertinentes pour votre entreprise. Dans un contexte parfois très concurrentiel, fidéliser ses équipes s'impose, d'autant que le coût du recrutement est élevé (jusqu'à plusieurs milliers d'euros).
Parmi les techniques légales d'optimisation fiscale, nous vous invitons à envisager de développer l'épargne salariale, voire le plan d'épargne salariale (PER). Ces mécanismes permettent aux salariés (mais aussi aux dirigeants d'entreprises de moins de 250 salariés) de bénéficier d'un avantage majeur : les versements qu'ils effectuent sur leurs plans d'épargne font l'objet d'un abondement de l’entreprise jusqu'à 300 % sans cotisations sociales. Cet abondement est déduit du bénéfice pour réduire les impôts payés par l'entreprise.
Comparatif lois Malraux et Monuments Historiques
| Salaire net de 1 000 € | Abondement de 1 000 € | |
|---|---|---|
| Coût total pour l’employeur | 1351 € | 1000 € |
| Rémunérations imposable pour le salarié | Oui | Non |
L’épargne salariale reste ainsi plus intéressante pour les deux parties et se révèle un parfait complément de salaire pour fidéliser les salariés grâce à une épargne fortement valorisée.
5-Faire des dons via l’entreprise pour obtenir une réduction d’impôt
Et si vous envisagiez l'impact de l'optimisation fiscale sur l'image de votre entreprise ? Faire un don vous offre l'opportunité de bénéficier de 60 % en réduction d'impôt avec un plafond de déduction fiscale de 20 000 € ou de 5 % du chiffre d'affaires annuel de l'entreprise.
Effectuez des dons à des associations, à des Collectivités territoriales ou encore à l'enseignement public ou privé et actionnez ainsi l'un des nombreux leviers d'optimisation fiscale.
Finarena étudie avec vous les solutions offertes pour financer un projet qui a du sens pour vous et définit l'avantage fiscal auquel vous pouvez prétendre.
Exemple de don
Le choix en matière de dons est particulièrement important en France. Votre objectif, au-delà d’une optimisation de votre fiscalité d’entreprise, est de vous engager dans des projets qui vous tiennent à cœur.
Par exemple, chez FINARENA Gestion Privée, nous avons fait le choix de devenir ambassadeurs et partenaires engagés auprès de NAOVIE, le fonds de dotation du CHU de Nantes.
Cette initiative d’envergure internationale permettra à notre région de rayonner en matière de santé et d’innovation médicale. Nous sommes profondément enthousiastes à l’idée de soutenir un projet local aussi ambitieux, porteur de sens et centré sur un enjeu universel : l’accès à une santé de qualité pour tous.
6-Créer une holding
La holding permet de bénéficier de régimes fiscaux avantageux, sa création permet de réduire la pression fiscale qui pèse sur votre entreprise. Grâce au régime mère-fille, vous évitez une double imposition des dividendes.
Cette solution peut se révéler complexe pour des non-initiés, c'est pourquoi un conseiller Finarena vous accompagne pour mettre en place des stratégies fiscales efficaces. Par ailleurs, grâce à un mécanisme de compensation des pertes et des bénéfices entre différentes sociétés, vous avez l'opportunité de réduire votre impôt global.
Une stratégie fiscale à long terme avec Finarena Gestion Privée
Les dispositifs d'exonération fiscale sont nombreux et beaucoup restent méconnus des entrepreneurs. Finarena Gestion Privée maîtrise depuis plus de 20 ans les techniques d'optimisation fiscale les plus pertinentes selon la nature de votre entreprise et le montant de votre impôt sur les sociétés.
Nos experts sont à vos côtés pour vous offrir :
- un accompagnement global (juridique, fiscale et financier) ;
- un conseil indépendant avec une seule mission : atteindre vos objectifs ;
- un cadre réglementé et sécurisé ;
- des solutions dont vous êtes les acteurs : nous sommes force de proposition, mais vous gardez la main sur la décision finale ;
- une prestation à long terme avec des stratégies pour réduire votre base imposable selon les évolutions de votre entreprise ;
- une réduction de l'impôt sur les sociétés accompagnée d'une optimisation fiscale pour le chef d'entreprise.
Vous recherchez d’autres axes d’optimisation de la fiscalité de votre entreprise ? Finarena Gestion Privée envisage avec vous toutes les solutions en réalisant un audit global pour une solution 100 % sur mesure.
Vos questions sur l’optimisation fiscale de l’entreprise
Finarena Gestion Privée vous propose une optimisation fiscale légale, vous ne prenez aucun risque en suivant les conseils de nos experts. En revanche, la fraude fiscale est une optimisation qui franchit les barrières de la légalité et vous expose à des sanctions lourdes.